결제 조건 협상으로 현금 확보하기

결제 조건 협상으로 현금을 확보하려면, 받을 돈의 회수 기간은 줄이고 줄 돈의 지급 기간은 거래 관계를 해치지 않는 선에서 맞추면 됩니다. 매출과 이익이 그대로여도 돈이 들어오고 나가는 날짜만 바뀌면 통장 잔액이 달라집니다. 대출 없이 쓸 수 있는 가장 직접적인 자금 확보 수단입니다.

결제 조건이 현금에 미치는 영향 계산

현금이 묶이는 기간은 다음 식으로 봅니다.

• 현금전환주기 = 재고 보유일수 + 매출채권 회수일수 - 매입채무 지급일수

예시로 월 매입이 3억 원인 회사가 지급 기간을 30일에서 45일로 바꾸면, 대략 15일치 매입액인 1억 5천만 원 정도를 더 오래 쓸 수 있습니다. 반대로 월 매출 4억 원인 회사가 회수 기간을 60일에서 45일로 줄이면 약 2억 원이 일찍 들어옵니다. 숫자는 설명용이며, 실제 효과는 거래처별 금액으로 다시 계산해야 합니다.

받을 돈: 회수 조건 개선

• 선급금 또는 계약금: 주문 제작이나 프로젝트형 거래는 착수 시 일부를 먼저 받습니다.
• 분할 청구: 긴 프로젝트는 단계별로 나눠 청구합니다.
• 조기 결제 할인: 일찍 주면 소폭 할인해 주는 조건을 제안합니다. 할인율이 우리 차입 이자보다 낮은지 꼭 비교합니다.
• 계약서에 지급일 명시: "세금계산서 발행 후 며칠 이내"처럼 기준일을 구체적으로 적습니다.

회수 관리 전반은 매출채권 회수기간 줄이는 방법을 함께 보세요.

줄 돈: 지급 조건 협상

1. 거래처별 매입 규모를 정리합니다. 상위 몇 곳이 대부분을 차지하는 경우가 많습니다.
2. 우리가 줄 수 있는 것을 찾습니다. 물량 약속, 장기 계약, 지급일 정확성 같은 조건이 협상 재료입니다.
3. 지급일을 몇 개로 통일합니다. 월 1~2회 정해진 날에 지급하면 자금 계획이 쉬워집니다.
4. 합의 내용을 문서로 남깁니다. 구두 합의는 담당자가 바뀌면 사라집니다.

하도급 거래라면 법정 기한부터 확인

우리 회사가 원사업자로서 하도급법이 적용되는 거래를 한다면, 하도급대금은 목적물을 받은 날부터 60일 이내에 지급해야 합니다. 이 기한을 넘기는 조건은 합의가 있어도 문제가 될 수 있습니다. 반대로 우리가 수급사업자라면 이 기한이 우리를 보호합니다. 적용 여부는 거래 형태에 따라 다르니 전문가에게 확인하세요.

협상 전 체크리스트

• 거래처별 현재 결제 조건과 실제 결제일이 일치하는가?
• 조건 변경으로 늘어나는 현금을 금액으로 계산했는가?
• 공급 안정성이나 단가에 불리한 영향은 없는가?
• 변경 조건이 계약서와 발주서에 반영되었는가?

결제 조건은 운전자본 전체와 연결됩니다. 구조를 이해하려면 운전자본 관리, 재고와 외상이 현금을 잡아먹는 구조를 참고하세요.

예시: 조기 결제 할인의 손익 계산

예시로 거래처가 "30일 뒤 결제 대신 10일 안에 주면 1% 할인"을 제안했다고 하겠습니다. 20일을 앞당기는 대가로 1%를 받는 셈입니다. 이를 연 단위로 환산하면 대략 1% × 365 ÷ 20, 즉 연 18% 수준의 수익과 같습니다. 우리 회사의 차입 금리가 이보다 낮고 여유 현금이 있다면 할인을 받는 것이 유리합니다.

반대로 우리가 고객에게 조기 결제 할인을 제안할 때도 같은 계산을 합니다. 같은 조건이라면 연 18% 수준의 비용을 내고 돈을 당겨 오는 것이므로, 은행 차입보다 비싼 선택일 수 있습니다. 자금이 급할 때만 쓰는 것이 좋습니다. 숫자는 설명용이며, 실제 판단 때는 거래처별 조건을 넣어 계산하세요.

• 할인율과 앞당겨지는 일수를 확인합니다.
• 연 환산 비용을 계산합니다.
• 우리 회사의 차입 금리, 예금 금리와 비교합니다.

결제 조건을 바꾼 뒤에는 석 달 정도 실제 입금일과 지급일을 기록해 효과를 확인하세요. 합의한 조건과 실제 날짜가 다르면 다시 협의해야 합니다. 조건 변경 내용은 자금 계획표에도 바로 반영해야 늘어난 현금을 계획적으로 쓸 수 있습니다.

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